货币资金科目包括：外汇、现金、存款、支票、网银余额、银行汇票、国债和公司债券等。外汇指银行的流动性储备，例如美元或欧元，是指世界各国企业或个人在交易过程中使用的国际货币。现金是购买产品或服务时可以直接使用的部分货币。存款是指企业或个人在金融机构存放的货币，比如存款本金和利息。支票是指银行支付工具，它代表一定金额的货币可以用来付款。网银余额是指通过网络银行可以实现的账户余额货币。银行汇票是指经银行代理付款的电子凭证。国债是国家政府发行的债券，这些债券拥有良好的信誉，稳定的利息，以及可靠的抵押。公司债券是指公司发行的债券，它具有相对高的收益率和风险，因此只有有资金方可以考虑投资。